Payer la prise en charge depuis l’étranger : retraites, impôts et transferts d’argent

Commencez par le budget

Demandez des devis écrits aux établissements que vous envisagez et comparez-les grâce à notre guide pour comprendre les coûts de la prise en charge. Dressez ensuite la liste des revenus réguliers de votre proche (retraites, loyers, rentes) et de son épargne, et calculez combien d’années de frais ils peuvent couvrir, en tenant compte des hausses de prix. Consultez contrats et tarifs pour savoir ce qui est inclus.

La retraite de l’État britannique à l’étranger

Selon GOV.UK, vous pouvez demander la retraite de l’État britannique (State Pension) en vivant à l’étranger si vous avez versé assez de cotisations National Insurance britanniques. Vous devez être à moins de quatre mois de l’âge de la retraite pour en faire la demande, qui se fait auprès de l’International Pension Centre. Quelques points pratiques tirés du même guide :

• Vous devez choisir un seul pays de versement. Vous ne pouvez pas être payé dans un pays pendant une partie de l’année et dans un autre le reste du temps.
• La retraite peut être versée sur une banque du pays où vous vivez, ou sur une banque ou building society britannique. Le compte peut être à votre nom, un compte joint ou, avec son accord, au nom d’une autre personne.
• Pour un compte à l’étranger, il faut un IBAN et un BIC, ou un code banque et un numéro de compte.
• Les versements sont convertis en monnaie locale au taux de change du jour de la conversion, avec des frais de conversion de 0,39 %.
• Les versements ont lieu toutes les quatre ou 13 semaines.

GOV.UK propose des pages distinctes sur l’effet du lieu de résidence sur la retraite, notamment les revalorisations annuelles : consultez-les pour connaître les règles actuelles.

Impôts dans deux pays

GOV.UK explique que votre retraite peut être imposée à la fois par le pays où vous vivez et par le Royaume-Uni. Vous payez l’impôt britannique si vous percevez une retraite d’un organisme britannique ou si vous êtes considéré comme résident britannique à des fins fiscales, et vous devez informer le HMRC si vous partez vivre à l’étranger.

Vous n’aurez peut-être pas à payer deux fois si le pays où vous vivez a conclu une convention contre la double imposition avec le Royaume-Uni. Chaque convention précise quel pays impose le revenu, où demander l’allègement et dans quelle mesure. Selon la convention, l’allègement peut être accordé avant le prélèvement de l’impôt ou sous forme de remboursement après coup. La plupart des retraites publiques britanniques, comme celles de la fonction publique, ne sont normalement imposées qu’au Royaume-Uni. Pour demander l’allègement, vous envoyez en général un formulaire à l’administration fiscale du pays où vous vivez, qui confirme votre éligibilité et vous le renvoie ou le transmet au HMRC.

Payer l’établissement

• Demandez à l’établissement comment il encaisse les paiements (virement, prélèvement, carte) et dans quelle monnaie.
• Comparez les taux de change et les frais de votre banque avec ceux d’un prestataire spécialisé dans les transferts, car des transferts réguliers finissent par coûter cher.
• Envisagez d’ouvrir un compte bancaire local au nom de votre proche et vérifiez qui est autorisé à le faire fonctionner. Les banques exigent souvent une procuration qu’elles acceptent. Voir documents juridiques pour une prise en charge à l’étranger.
• Demandez ce qu’il advient des frais payés d’avance si votre proche part ou décède.
• Conservez la trace de chaque paiement et convenez par écrit de qui paie quoi si des frères et sœurs se partagent le coût.

Existe-t-il une aide publique ?

Dans de nombreux pays méditerranéens, l’aide publique aux maisons de retraite dépend de la résidence, d’une évaluation et parfois de délais de carence, si bien que les nouveaux arrivants paient souvent à titre privé au début. Consultez nos guides par pays : Espagne, Portugal, France, Italie, Grèce et Turquie, ainsi que la couverture santé à l’étranger.

Questions fréquentes

Mon proche peut-il conserver sa retraite de l’État britannique s’il s’installe à l’étranger ?

Selon GOV.UK, vous pouvez demander la retraite de l’État britannique à l’étranger si vous avez versé assez de cotisations National Insurance. La demande se fait auprès de l’International Pension Centre dans les quatre mois précédant l’âge de la retraite. Consultez les pages de GOV.UK sur l’effet de la résidence pour les revalorisations.

Mon proche sera-t-il imposé deux fois ?

Il peut être imposé dans les deux pays, mais une convention contre la double imposition peut l’éviter. Chaque convention décide quel pays impose le revenu et comment l’allègement est demandé. Un conseiller fiscal peut confirmer ce qui s’applique.

Dans quelle monnaie faut-il payer les frais ?

Demandez à l’établissement. La plupart acceptent la monnaie locale. Comparez les taux de change et les frais entre votre banque et les prestataires de transfert, car des paiements réguliers finissent par coûter cher.

Sources et pour aller plus loin

• GOV.UK: State Pension if you retire abroad
• GOV.UK: Tax when you get a pension and live abroad
• GOV.UK: Tax on your UK income if you live abroad: if you are taxed twice

Guides associés

• Coût des maisons de retraite : ce qui est inclus et comment comparer entre pays
• Contrats et tarifs des maisons de retraite : que vérifier avant de signer
• Procuration et documents juridiques lorsqu’un proche s’installe dans une maison de retraite à l’étranger
• Installer un parent dans une maison de retraite à l’étranger : liste de contrôle juridique, santé et pratique